Page 10 - pmag_gb_2022
P. 10
8 Geldflussrechnung
Geldflussrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022 2021 CHF CHF
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit
Jahresergebnis 63’753 870’833
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Positionen des Anlagevermögens 245’771 493’179
Zunahme / Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -63’862 -210’162
Zunahme / Abnahme von übrigen kurzfristigen Forderungen -34’937 103’937
Veränderung Aktive Rechnungsabgrenzung -29’061 -14’059
Zunahme / Abnahme von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 98’638 -244’877
Zunahme / Abnahme von übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten 201’638 36’857
Veränderung Passive Rechnungsabgrenzung -424’830 386’223
Zunahme / Abnahme kurzfristige Rückstellungen -110’081 570’920
Zunahme / Abnahme langfristige Rückstellungen 0 0
Total Geldfluss aus Geschäftstätigkeit -52’971 1’992’852
Geldfluss aus Investitionstätigkeit
Veränderung Wertschriften 0 0
Investitionen in Finanzanlagen -503’938 -116’800
Desinvestitionen in Finanzanlagen 20’000 0
Investitionen in Beteiligungen -100’000 0
Desinvestitionen in Beteiligungen 0 435’000
Investitionen in Sachanlagen -221’329 -346’147
Desinvestitionen in Sachanlagen 0 0
Investitionen in immaterielle Anlagen -51’437 -109’632
Desinvestitionen in immaterielle Anlagen 0 0
Total Geldfluss aus Investitionstätigkeit -856’704 -137’579
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit
Veränderung verzinsliche Verbindlichkeiten 200’000 -800’000
Einzahlungen aus Kapitalerhöhung 0 0
Ausrichtung einer Dividende -364’740 -380’650
Zunahme / Abnahme gesetzliche Gewinnreserve 0 0
Kauf eigener Anteile 0 0
Total Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -164’740 -1’180’650
Veränderung netto flüssige Mittel -1’074’415 674’624
Veränderung netto flüssige Mittel -1’074’415 674’624
Anfangsbestand flüssige Mittel per 1. Januar 1’690’474 1’015’851
Endbestand flüssige Mittel per 31. Dezember 616’059 1’690’474
Die Position «Veränderung verzinsliche Verbindlichkeiten» wird ab 2022 neu unter dem Geldfluss aus Finanzierungstätigkeiten ausgewiesen. Die Vorjahresangaben wurden entsprechend angepasst.
